Как выбрать бухгалтерскую фирму в ОАЭ: налоговые, аудиторские и бухгалтерские услуги в Дубае
Не каждая фирма по бухгалтерскому учету и ведению учета лицензирована на широкий спектр работ. Одни…
content
Что такое система goAML?
Управление ООН по наркотикам и преступности (UNODC) разработало систему goAML для использования национальными подразделениями финансовой разведки. Эта система финансовой отчетности помогает упростить подачу сообщений о подозрительных операциях и в итоге бороться с отмыванием денег и финансированием терроризма.
С момента внедрения goAML в ОАЭ регистрация в системе стала обязательной для соблюдения требований AML — как минимум для определенных нефинансовых предприятий и профессий (DNFBPs).
Кому нужно регистрироваться в goAML в ОАЭ?
В ОАЭ все определенные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBPs) обязаны зарегистрироваться в goAML.
К DNFBPs обычно относятся большинство компаний в сфере недвижимости, аудиторские и бухгалтерские фирмы, дилеры драгоценных металлов и камней, трасты и провайдеры корпоративных услуг.
Ниже — более подробное объяснение, в каких случаях бизнес и специалисты подпадают под категорию DNFBPs и, соответственно, должны зарегистрироваться в goAML.
Тип компании/профессиональных услуг |
Деятельность, при которой требуется регистрация в goAML |
|---|---|
Компании в сфере недвижимости |
Проведение сделок с недвижимостью (покупка/продажа) от имени клиентов |
Дилеры драгоценных металлов и камней |
Проведение одной или нескольких взаимосвязанных сделок общей стоимостью свыше 55 000 AED |
Независимые юристы-практики и бухгалтеры |
Планирование, проведение или исполнение для клиентов следующих видов финансовых операций:
|
Трасты и провайдеры корпоративных услуг |
Оказание клиентам следующих услуг:
|
Примечание
Хотя таблица выше содержит полный перечень компаний и поставщиков профессиональных услуг, которые обязаны зарегистрироваться в goAML, власти ОАЭ могут в любой момент расширить или сократить этот список. Поэтому всегда сверяйтесь с вашим юристом или свяжитесь со Skrooge, чтобы понять, что именно запускает для вас обязательную регистрацию в goAML.
Документы, необходимые для регистрации в goAML
Три ключевых документа для регистрации в goAML:
1. Удостоверение личности
Вам нужно будет предоставить копии паспорта, резидентской визы и Emirates ID в качестве подтверждения личности.
2. Письмо об уполномочивании
Регистрацию в goAML могут завершить только лица, уполномоченные действовать от имени компании. Чтобы подтвердить, что ваш бизнес действительно вас уполномочил, потребуется письмо об уполномочивании.
3. Торговая лицензия
Если ваш бизнес является отчитывающейся организацией, обязанной зарегистрироваться в goAML (например, DNFBP), обычно нужно загрузить копию действующей торговой лицензии ОАЭ. Это позволяет FIU/надзорному органу подтвердить ваш юридический статус, лицензированные виды деятельности и орган, выдавший лицензию.
Совет
Хотя это и не документ, во время регистрации в goAML рекомендуется установить на телефон приложение Google Authenticator, так как пароль для портала goAML вы получите именно через это приложение.
Процесс регистрации в goAML
Процесс регистрации в goAML состоит из двух этапов. Сначала нужно пройти регистрацию в SACM, чтобы получить учетные данные для доступа к порталу goAML. Затем вы сможете завершить регистрацию в goAML на сайте Financial Intelligence Unit (FIU) ОАЭ.
Ниже — подробный обзор процесса регистрации в goAML:
Этап 1: регистрация в SACM
Чтобы пройти регистрацию в SACM, подготовьте сканы Emirates ID, торговой лицензии компании или свидетельства о регистрации (incorporation certificate), а также письма об уполномочивании (для действий от имени компании именно по регистрации в goAML или для назначения Money Laundering Reporting Officer (MLRO)).
Шаг 1: соберите все необходимые документы
Когда документы готовы, нажмите здесь, чтобы перейти на сайт FIU. Затем нажмите кнопку ‘Registration’ в правом верхнем углу.
Шаг 2: заполните регистрационную форму
После нажатия кнопки регистрации вы сможете приступить к заполнению формы ниже. Нужно указать данные, например номер ID организации и данные пользователя. Убедитесь, что указанные email и номер телефона рабочие и могут получать письма, SMS с OTP и уведомления. Не забудьте прикрепить упомянутые выше документы. Перед отправкой отметьте чекбокс, подтверждающий, что вы прочитали и приняли условия и положения портала goAML.
Шаг 3: подтвердите email
После нажатия кнопки ‘Submit’ вы получите временный регистрационный номер на указанный email. В этом же письме будет ссылка для подтверждения email. Без подтверждения вы не сможете продолжить регистрацию. Если письма со ссылкой нет, проверьте папки «Спам» или «Нежелательная почта». Если письмо так и не нашлось, попробуйте добавить ‘webmaster@eservices.centralbank.ae’ в белый список и затем отправьте запрос на повторную отправку письма с подтверждением на ‘goaml@cbuae.gov.ae’.
Шаг 4: проверка надзорным органом
После подтверждения email надзорный орган проверит вашу регистрационную форму и приложенные документы. Если все в порядке, вы получите OTP по SMS и email.
Шаг 5: Получите секретный ключ SACM
Перейдите по ссылке из письма. Затем в окне, которое откроется после перехода по ссылке, введите зарегистрированный email, SMS OTP и email OTP и нажмите ‘Get Secret Key’.
После выполнения шагов выше загрузится следующий экран.
Шаг 6: Настройте приложение Google Authenticator
Откройте на телефоне приложение Google Authenticator, выберите ‘Begin’, затем выберите, как хотите добавить аккаунт: отсканировать QR-код, показанный на экране компьютера, или ввести секретный ключ вручную. Не забудьте указать имя аккаунта как ‘goAML Portal’. Затем нажмите ‘Add’. Когда увидите, что аккаунт добавлен, нажмите на три вертикальные точки в правом верхнем углу, выберите ‘Settings’, затем ‘Time correction for code’, и после этого — ‘Sync now’.
Затем вы получите следующее письмо. Перейдите по ссылке в этом письме, чтобы войти в SACM.
Этап 2: Регистрация в goAML
Шаг 1: Откройте портал goAML и войдите
Нажмите here, чтобы открыть сайт UAE FIU. Затем нажмите ‘goAML’.
Во всплывающем окне введите имя пользователя, отправленное вам по email с адреса ‘webmaster@eservices.centralbank.ae’, и пароль из приложения Google Authenticator.
Шаг 2: Зарегистрируйте организацию
Нажмите ‘Register a new organization’ и заполните регистрационную форму.
Убедитесь, что выбранный тип организации соответствует вашей торговой лицензии и заканчивается аббревиатурой вашего надзорного органа.
Если вы регистрируетесь как DNFBP, на вопрос ‘Is financial?’ ответьте ‘No’; в противном случае ответьте ‘Yes’. Затем заполните все остальные поля в соответствии с вашей торговой лицензией.
Убедитесь, что контактное лицо — это MLRO вашей организации.
Аналогично вам нужно будет заполнить данные телефона и адреса. В комментариях можно попросить органы связаться с вами в определённые временные интервалы.
Шаг 3: Заполните данные MLRO
Далее вам нужно создать имя пользователя для регистрирующего лица, надёжно сохранить его и оставить для будущего использования. В поле ‘Email’ укажите официальный email регистрирующего лица.
Создайте пароль, подтвердите его и заполните личные данные, включая имя, фамилию, дату рождения и Emirates ID. Продолжите, указав гражданство, род занятий и номер удостоверения личности.
Если данные паспорта доступны, выберите Yes рядом с опцией паспорта. Откроется дополнительный экран, где нужно будет указать паспортные данные.
Затем регистрирующее лицо должно загрузить необходимые подтверждающие документы, включая:
- Действующий Emirates ID
- Копию письма-авторизации, выданного работодателем
- Копия действующей торговой лицензии компании
Перед отправкой заявки введите код капчи, показанный на экране. Если код плохо читается, обновите его и введите новый код перед тем, как нажать «Submit».
Одобрение регистрации goAML и дальнейшие действия
После отправки заявки на регистрацию появится экран подтверждения «Registration Submitted». На нём будет указан регистрационный номер (reference number). Этот номер важен: сохраните его — он понадобится для любых запросов по регистрации в надзорный орган.
После отправки надзорный орган рассмотрит и проверит заявку на регистрацию вместе с загруженными подтверждающими документами.
По итогам проверки регистрацию goAML либо одобрят, либо отклонят.
После одобрения регистрации вы получите системное уведомление на email с вашим Organization ID. Этот Organization ID критически важен: он понадобится, чтобы зарегистрировать дополнительных пользователей в рамках той же организации.
Бонус: регистрация дополнительного пользователя goAML
Если организации нужны несколько пользователей помимо MLRO, каждый дополнительный пользователь должен зарегистрироваться отдельно, используя Organization ID из письма-уведомления об одобрении.
- Дополнительным пользователям нужно войти в портал goAML и на главной странице нажать «Register a new person».
- Появится регистрационная форма. В верхней части формы введите Organization ID, полученный от MLRO.
- Повторите шаг 3 из этапа 2 для нового пользователя
Бонус: одобрение дополнительного пользователя
MLRO, выступающий в роли admin user, отвечает за одобрение или отклонение всех заявок на регистрацию дополнительных пользователей.
- Перейдите в меню Admin и выберите User Request Management. Откроется экран управления запросами пользователей.
- Нажмите на синюю ссылку или значок «i» рядом с нужным запросом, чтобы посмотреть данные пользователя. Внимательно проверьте отправленную информацию.
- Если всё в порядке, нажмите Finalize, чтобы одобрить запрос.
ИЛИ - Если данные не подходят, нажмите Reject, укажите причину отклонения в поле комментариев и отправьте решение.
- Если всё в порядке, нажмите Finalize, чтобы одобрить запрос.
Штрафы за несоблюдение требований AML
Штрафы и санкции, связанные с законами ОАЭ по противодействию отмыванию денег, регулируются главой 12 Федерального декрет-закона № (10) от 2025 года. В нём предусмотрены следующие наказания за нарушение требований AML.
| Нарушение | Лишение свободы | Штраф | Дополнительные санкции |
|---|---|---|---|
| Отмывание денег (статья 26.1) | 1–10 лет | AED 100,000 – 5 million или стоимость преступного имущества (что больше) | — |
| Отмывание денег при отягчающих обстоятельствах (статья 26.2) ● Злоупотребление влиянием/полномочиями ● Через некоммерческую организацию ● Через организованную преступную группу ● Предикатное преступление относится к отдельным видам преступлений ● Повторное нарушение | Временное | AED 1 million – 10 million или вдвое больше стоимости преступного имущества (что больше) | — |
| Финансирование терроризма (статья 26.3) | Пожизненное или временное лишение свободы (минимум 10 лет) | AED 1 million– 10 million или вдвое больше стоимости преступного имущества (что больше) | — |
| Финансирование распространения (статья 26.4) | Временное | AED 1 million – 10 million или вдвое больше стоимости преступного имущества (что больше) | — |
| Попытка совершить отмывание денег, финансирование терроризма или финансирование распространения (статья 26.5) | Как за оконченное преступление | Как за оконченное преступление | — |
| Юридическое лицо — отмывание денег, финансирование терроризма или финансирование распространения (статья 27.1) | — | AED 5 million – 100 million или стоимость преступного имущества (что больше) | ● За финансирование терроризма/финансирование распространения: обязательная ликвидация и закрытие ● За отмывание денег или нарушение статьи 10: суд может вынести решение о ликвидации и закрытии |
| Юридическое лицо — нарушения статей 28, 29, 30, 32, 33, 34 или 35 (статья 27.2) | — | AED 200,000 – 10 million | — |
| Лицо, ответственное за фактическое управление юридическим лицом (статья 27.5) | Лишение свободы и штраф либо одно из двух наказаний | Применяется, если лица знали о преступлениях, и преступления произошли из‑за невыполнения ими своих обязанностей | |
| Нарушение статьи 18 — (умышленно или по грубой неосторожности) (статья 28) | Лишение свободы и штраф AED 100,000 – AED 1 million либо одно из двух наказаний | — | |
| Разглашение (tipping off) или информирование других лиц о проверяемых транзакциях — нарушение статьи 24 (статья 29.1) | Лишение свободы и штраф минимум AED 50,000 либо одно из двух наказаний | — | |
| Нарушение обязанностей по управлению средствами или нарушение распоряжений об аресте/заморозке (статья 29.2) | Лишение свободы и штраф минимум AED 50,000 либо одно из двух наказаний | — | |
| Преступления, связанные со статьёй 29.1 или 29.2, которые привели к невозможности изъять доходы или к их уничтожению/утрате стоимости (статья 29.3) | Минимум 1 год | В размере стоимости доходов (минимум AED 100,000) | — |
| Владение/сокрытие/проведение транзакции со средствами при наличии достаточных признаков незаконного происхождения (статья 30.1) | Минимум 3 месяца и штраф минимум AED 50,000 либо одно из двух наказаний | Суд постановит конфискацию в соответствии со статьёй 31 | |
| Продвижение/предложение/сделки с полностью анонимными виртуальными активами или нелицензированными счетами/технологиями (статья 30.2) | Минимум 3 месяца и штраф минимум AED 50,000 либо одно из двух наказаний | Суд постановит конфискацию в соответствии со статьёй 31 | |
| Нарушение статьи 20 (статья 32) | Лишение свободы и штраф от AED 200,000 до 10 million либо одно из двух наказаний | — | |
| Нарушение инструкций по целевым финансовым санкциям (статья 33) | Лишение свободы и штраф минимум AED 20,000 либо одно из двух наказаний | — | |
| Нарушение статьи 10, отказ предоставить информацию, сокрытие информации или предоставление ложной информации (статья 34) | Лишение свободы и штраф либо одно из двух наказаний | Суд может постановить конфискацию изъятых средств | |
| Предоставление ложной/вводящей в заблуждение информации о бенефициарном владельце (статья 35.1) | Лишение свободы и штраф минимум AED 20,000 либо одно из двух наказаний | — | |
| Незаконное предоставление другому лицу возможности получить выгоду от счёта при осознании злоупотребления (статья 35.2) | Лишение свободы и штраф либо одно из двух наказаний | — | |
| Нарушение статьи 19 — пункт 1 и подпункты A, C, D пункта 2 (статья 35.3) | Лишение свободы и штраф минимум AED 10,000 либо одно из двух наказаний | — | |
| Иностранец, осуждённый за отмывание денег или тяжкие преступления по этому Декрету (статья 36.1) | Наказание, связанное с лишением свободы | — | Обязательная депортация |
| Иностранец, осуждённый за иные проступки по этому Декрету с наказанием, связанным с лишением свободы (статья 36.2) | Наказание, связанное с лишением свободы | — | Суд может постановить депортацию или назначить депортацию вместо наказания, связанного с лишением свободы |
Примечание
В отдельных случаях наказание могут отменить или смягчить, если вы предоставите информацию, которая поможет установить/задержать виновных, подтвердит факт преступления или позволит изъять преступное имущество.
Заключение
Регистрация в goAML — первый шаг к соблюдению требований ОАЭ по противодействию отмыванию денег для бизнеса в ОАЭ. Да, процесс состоит из нескольких этапов, но если идти по шагам из этого гайда, регистрацию goAML можно пройти без лишних остановок.
С учётом серьёзных штрафов за несоблюдение требований — от AED 50,000 до AED 5 million — важно зарегистрироваться вовремя.
Нужна помощь экспертов с регистрацией в goAML? Свяжитесь с skrooge.ai уже сегодня — оформим регистрацию в goAML быстро и без ошибок.
Дисклеймер: эта статья носит исключительно информационный характер и не является юридической консультацией.
FAQ
Что такое goAML, и зачем нужна регистрация?
Система goAML была разработана Управлением ООН по наркотикам и преступности (UNODC), чтобы отслеживать подозрительные операции и предотвращать отмывание денег и финансирование терроризма. ОАЭ стали первой страной Персидского залива, внедрившей систему goAML, поэтому все Определенные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBP) обязаны зарегистрироваться в goAML.
Кому нужно регистрироваться в системе goAML?
Регистрация в goAML обязательна для Определенных нефинансовых предприятий и профессий (DNFBP). К ним могут относиться компании в сфере недвижимости, аудиторские или бухгалтерские фирмы, дилеры драгоценных металлов и камней, трасты и провайдеры корпоративных услуг.
Какие документы нужны для регистрации в goAML?
Для регистрации в goAML вам понадобятся паспорт, резидентская виза, Emirates ID, коммерческая торговая лицензия и письмо, уполномочивающее вас представлять компанию, которую вы регистрируете.
Чем отличается регистрация в SACM от регистрации на портале goAML?
Регистрация в Service Access Control Manager (SACM) — это предварительный шаг перед регистрацией в goAML. После его прохождения вы получите имя пользователя и секретный ключ для приложения Google Authenticator. В приложении вы сможете видеть пароль для входа на портал goAML. Этот пароль меняется каждую минуту.
Что делать, если мою регистрацию отклонили?
Если вашу регистрацию в goAML отклонили на этапе 1, то есть на стадии регистрации в Service Access Control Manager (SACM), подайте заявку SACM повторно на website Подразделения финансовой разведки ОАЭ (FIU). Но если регистрацию в goAML отклонили на этапе 2, повторно проходить SACM не нужно. Можно сразу подать заявку на регистрацию в goAML заново.
Какие штрафы предусмотрены за отсутствие регистрации?
Регистрация в goAML обязательна по законодательству ОАЭ, и за невыполнение этого требования предусмотрен штраф в размере 50 000 AED.
Thank you!
We've received your request and will get back to you shortly.
Recommended Articles
content