Как выбрать бухгалтерскую фирму в ОАЭ: услуги по налогам, аудиту и бухгалтерскому учёту в Дубае
Не каждая бухгалтерская компания, занимающаяся бухгалтерским учётом и bookkeeping firm, имеет лицензию на выполнение широкого…
Wage Protection System (WPS) — это электронная система перевода заработной платы, которая гарантирует, что сотрудники в ОАЭ получают зарплату вовремя и в полном объёме.
Она позволяет работодателям выплачивать зарплату через одобренные финансовые организации (например, банки, обменные пункты и других платёжных провайдеров), уполномоченные Central Bank of the UAE.
WPS была внедрена в июле 2009 года UAE Central Bank и Ministry of Human Resources and Emiratisation (MOHRE).
Недавно MOHRE внедрило обновления системы, чтобы усилить мониторинг, включая интеграцию данных с финансовыми организациями и автоматические напоминания для работодателей.
Значение WPS в ОАЭ: определение (в соответствии с требованиями Ministry of Human Resources and Emiratisation)
Что такое WPS (Wage Protection System) в ОАЭ?
Wage Protection System была впервые внедрена Ministry of Human Resources and Emiratisation (MOHRE), чтобы повысить прозрачность и защиту прав сотрудников.
В рамках WPS работодатели обязаны проводить выплаты зарплаты сотрудникам через банки, обменные пункты и финансовые организации, уполномоченные Central Bank of the UAE.
Сотрудники частного сектора должны получать зарплату через одобренные каналы в дату выплаты, указанную в трудовом договоре, или как минимум один раз в месяц, если дата не указана. Работодатель считается допустившим просрочку, если зарплата не выплачена в течение 15 дней после даты выплаты.
Примечание
WPS обеспечивает своевременную выплату зарплаты. Однако система не контролирует сами выплаты заработной платы и не регулирует условия трудоустройства.
При выплате зарплаты необходимо соблюдать условия оплаты труда, указанные в трудовом договоре сотрудника, зарегистрированном в MOHRE.
Кто обязан соблюдать требования WPS?
WPS распространяется на все компании частного сектора, зарегистрированные в MOHRE.
Как правило, зарплату нужно выплачивать:
- В дату выплаты, указанную в трудовом договоре, или
- Как минимум один раз в месяц, если дата не указана
В этот период компаниям необходимо предоставлять документы, подтверждающие выплату зарплаты, и проводить выплаты через одобренные платёжные каналы.
Некоторые сотрудники могут быть исключены из мониторинга WPS, включая:
- Сотрудников, по которым поданы трудовые жалобы, связанные с зарплатой, и дело передано в суд
- Сотрудников, о самовольном уходе которых с работы сообщено
- Новых сотрудников в первые 30 дней работы
- Сотрудников в неоплачиваемом отпуске
- Моряков, работающих на рыболовных лодках и судах
- Сотрудников, получающих оплату за пределами ОАЭ при наличии федерального одобрения
Следующие учреждения не обязаны использовать WPS:
- Рыболовные суда, принадлежащие гражданам ОАЭ
- Общественные такси, принадлежащие гражданам ОАЭ
- Банки
- Культовые учреждения или религиозные организации
Примечание
Отдельная резолюция министра распространяет WPS на определённые категории домашнего персонала. Работодатели должны выплачивать заработную плату через WPS для следующих категорий:
- Частные сельскохозяйственные инженеры
- Частные курьеры
- Специалисты по уходу на дому
- Частные репетиторы
- Частные тренеры
С апреля 2023 года WPS было обновлено: для этих профессий предусмотрена обязательная регистрация.
Зачем существует WPS?
Помимо предотвращения споров, WPS создана для того, чтобы Central Bank of the UAE (Центральный банк ОАЭ) мог контролировать переводы заработной платы по правильным каналам.
WPS также защищает уязвимых работников и поддерживает цифровизированную систему расчёта заработной платы, в рамках которой работодатели ведут офисные документы, записи в Excel, Word и PDF в формате, полностью совместимом с требованиями к финансовой отчётности.
Стандартизируя выплату заработной платы, WPS помогает бизнесу поддерживать чистые финансовые записи и обеспечивать движение средств в отслеживаемом виде.
WPS в Дубае: кто обязан её использовать и типовая настройка у работодателя (частный сектор)
Как правило, WPS применяется к учреждениям частного сектора, зарегистрированным в MOHRE (Ministry of Human Resources and Emiratisation). Работодатели в Mainland обычно подпадают под требования, тогда как компаниям, работающим по отдельным режимам трудоустройства в Free Zone, следует проверять правила своего регулятора, а не считать автоматически, что действует WPS от MOHRE.
Многие Free Zones в Дубае (например, DIFC, ADGM и другие с независимыми регуляторами) находятся вне юрисдикции MOHRE. Даже если WPS не является обязательной, некоторые Free Zones могут рекомендовать или разрешать WPS для стандартизации и целей аудита.
Работодатели должны выплачивать заработную плату в соответствии с действующей системой выплат MOHRE и применимыми резолюциями министра, регулирующими соблюдение требований по WPS и меры контроля.
Для некоторых категорий работников действуют отдельные правила. Например, новые сотрудники временно исключаются из проверок соблюдения требований WPS в течение начального периода, а некоторые профессии домашнего персонала позже были включены в обязательное покрытие WPS в соответствии с обновлёнными резолюциями.
Типовая настройка у работодателя для соблюдения требований включает:
- Действующий корпоративный банковский счёт в учреждении, лицензированном в ОАЭ, или у утверждённого провайдера расчёта заработной платы
- Данные по расчёту заработной платы должны подтверждаться корректными документами, включая реестры заработной платы, расчётные листы в PDF и таблицы для отслеживания расчёта заработной платы.
- Расчёт заработной платы должен быть структурированным, полностью отслеживаемым и совместимым с требованиями WPS к отчётности. Полезно централизовать процессы в одном приложении или интегрированных системах, чтобы снизить количество ручных ошибок.
Если вы впервые нанимаете сотрудников или в целом хотите разобраться, как зарегистрироваться в WPS, прочитайте нашу статью здесь.
Как работает WPS в ОАЭ (схема перевода зарплаты)
- Шаг 1: WPS требует, чтобы работодатели подготовили Salary Information File (SIF) с данными о заработной плате, надбавках и удержаниях сотрудников. SIF выступает официальным платёжным поручением для выплаты зарплаты сотрудникам.
- Шаг 2: SIF отправляется в финансовую организацию (например, банк, обменный пункт или провайдера услуги расчёта заработной платы).
- Шаг 3: SIF проверяется и передаётся в MOHRE. Это позволяет MOHRE электронно отслеживать выплаты заработной платы и выявлять задержки или соблюдение требований WPS.
- Шаг 4: После того как всё настроено, зарплаты переводятся на банковские счета сотрудников или на зарплатные карты.
WPS позволяет выплачивать зарплату в дирхамах ОАЭ (AED) или в любой другой валюте, согласованной в трудовом договоре.
Основы payroll-файла WPS: счета сотрудников, SIF и валидация
Процесс регистрации в WPS требует от работодателей предоставить Salary Information File (SIF), содержащий сведения о заработной плате, надбавках и удержаниях сотрудников.
Настройка счетов сотрудников
Работодателям нужно подтвердить доступ к действующему зарплатному счёту. Средства могут зачисляться напрямую на банковские счета или на зарплатные карты.
Необходимо поддерживать точные данные о сотрудниках частного сектора, включая:
- Зарплату по договору, включая повышения
- Надбавки и удержания (например, льготы, выплаты по зарплатным займам и т. д.)
- Статус занятости (например, новые сотрудники или сотрудники в неоплачиваемом отпуске)
Salary Information File (SIF)
Укажите, например, такие данные:
- Идентификацию сотрудника, как она указана в employee ID
- Суммы заработной платы
- Банковские или платёжные реквизиты
SIF — это стандартизированный электронный формат файла (обычно .txt), который следует фиксированной структуре, включая заголовок с данными компании. Банк или агент WPS может отклонить файл, если формат указан неверно.
Что считается зарплатой и как она отражается в отчётности?
В рамках WPS под зарплатой понимается общий согласованный размер вознаграждения, включая базовую часть, надбавки (например, за жильё, транспорт или другие фиксированные льготы), а также любые утверждённые переменные компоненты, указанные в трудовом договоре.
Обычно считается, что организация соблюдает требования WPS к выплате заработной платы, если через систему перечисляется более 80% общей суммы зарплат сотрудников, подпадающих под требования. Чтобы избежать проблем, удержания должны быть юридически документально оформлены.
Каналы перевода зарплаты в WPS для своевременных выплат
Независимо от выбранного вами канала убедитесь, что все транзакции всегда соответствуют официальному платёжному поручению, поданному через SIF. Также убедитесь, что все каналы одобрены Central Bank of the UAE.
- Банковские переводы (через корпоративные счета -> в банк сотрудника)
- Это самый распространённый способ для компаний с налаженными банковскими отношениями
- Для трудовых договоров на полный рабочий день и на неопределённый срок менеджеры обычно автоматизируют этот процесс и отправляют платежи регулярно, чтобы избежать задержек
- Обменные пункты (например, Al Ansari Exchange)
- Часто используется в компаниях, где есть сотрудники частного сектора без банковских счетов или с ограниченным доступом к банковским услугам
- Обменные пункты также могут выполнять проверку SIF и выдачу заработной платы
- Обменный пункт может быть дешевле банков для обработки WPS
- Зарплатные карты или Payroll-карты
- Сотрудники без банковских реквизитов могут получать зарплату через предоплаченные зарплатные карты, выпущенные банками или обменными пунктами. Они могут снять деньги в местных банкоматах.
- Это менее удобный вариант: если карту потерять, её украдут или она будет повреждена, сотрудник временно теряет доступ к своей зарплате и оплачивает выпуск новой карты.
- Онлайн-системы переводов и другие цифровые системы расчёта заработной платы
- Использование цифровых банковских платформ или систем расчёта заработной платы для электронной обработки
- Часто интегрированы в единую платформу для расчёта заработной платы, бухгалтерского учёта и соблюдения требований.
Сроки, соблюдение требований и штрафы за просрочку или невыплату зарплаты
Работодатель считается просрочившим выплату заработной платы, если она не произведена в течение первых 15 дней после установленной даты.
Штрафные меры за просрочку или невыплату заработной платы могут включать понижение категории классификации компании в системе MOHRE.
Если заработная плата не выплачена в требуемые сроки, органы могут:
- Заблокировать выдачу новых разрешений на работу
- Приостановить продление действующих разрешений
- Отметить компанию в системах мониторинга MOHRE
Ниже — типовой график:
| Дата | Предпринимаемые действия |
|---|---|
| В дату выплаты | Начинается мониторинг |
| Через 3–10 дней после даты выплаты | Работодатели получают напоминания и уведомления |
| Через 17 дней после даты выплаты | MOHRE может приостановить выдачу новых разрешений на работу Для компаний с численностью более 50 сотрудников: Может быть назначена проверка, а нарушения — переданы в competent authorities |
| Через 45 дней после даты выплаты | Могут быть начаты судебные действия, а дело может быть передано в прокуратуру |
| Повторные нарушения в течение шести месяцев | Это может привести к: 1. Административным штрафам 2. Понижению категории классификации компании |
Распространённые ошибки при расчёте заработной платы в WPS и как их исправить
Распространённая ошибка |
Что происходит |
Как это исправить |
|---|---|---|
Неверный формат или структура SIF |
|
Уточните и убедитесь, что шаблон SIF проверен и валидирован в вашем предпочтительном платёжном канале |
Несоответствие между SIF и кадровыми данными |
Суммы зарплат, ID или банковские реквизиты не совпадают с данными MOHRE. |
Всегда проверяйте, чтобы документы по расчёту заработной платы совпадали. Обычно за это отвечает ключевой сотрудник команды |
Отсутствующие или неполные поля данных |
Отсутствуют обязательные поля, и файл отклоняется при валидации |
Убедитесь, что удержания корректно оформлены по закону и отражены в PDF или документах по расчёту заработной платы |
Неверный расчёт заработной платы или удержаний |
Сумма «на руки» не соответствует заявленной зарплате, либо удержания не подтверждены надлежащими документами |
Используйте структурированные шаблоны и стандартизируйте расчёт заработной платы на одной платформе. Избегайте ручных правок в форматах текстовых редакторов. |
Невыполнение требования по переводу 80% зарплатных выплат или поздняя подача SIF |
Работодатель может перестать соответствовать требованиям WPS |
Устанавливайте внутренние сроки до официальных дат и используйте автоматические напоминания |
Использование неутверждённых платёжных каналов |
Файлы могут быть отклонены или помечены Central Bank of the UAE |
Всегда проводите операции через утверждённые каналы и убедитесь, что ваш корпоративный банковский счёт согласован с настройками WPS |
Услуги WPS в Дубае: провайдеры расчёта заработной платы и варианты аутсорсинга
Слабая внутренняя документация и чрезмерная зависимость от ручных процессов создают дополнительную нагрузку на менеджеров при управлении расчётом заработной платы. Эту задачу можно передать сторонним провайдерам. Такие услуги особенно полезны для компаний, которые быстро масштабируются и управляют сложными структурами расчёта заработной платы.
Аутсорсинговые услуги обычно включают:
- Настройку расчёта заработной платы и онбординг сотрудников
- Расчёт заработной платы
- Подготовку и проверку SIF
- Координацию с банками или обменными пунктами для перевода зарплаты
- Ведение документов по расчёту заработной платы
- Контроль сроков, чтобы обеспечить своевременную подачу
- Обработка исключений и нюансов при корректировках расчёта заработной платы
- Разгрузить внутренние команды от повторяющихся административных задач
Как выбрать подходящего провайдера?
- Они предлагают понятные процессы и проактивные напоминания
- Избегайте чрезмерной зависимости от ручных процессов
- Обеспечивают полную прозрачность и безопасность ваших данных и отчётности
- Они работают в соответствии с требованиями Central Bank of the UAE и MOHRE
Такие провайдеры услуг, как Skrooge, помогают вам вести точную документацию по расчёту заработной платы, что поддерживает высокое качество контента и снижает риск ошибок, которые могут повлиять на налоговую и регуляторную отчётность.
Краткий чек-лист для Работодателей и отдела по работе с персоналом (для ежемесячного Payroll Cycle в WPS)
Расчёт заработной платы в WPS — это не просто бэк-офисная задача.
Рассматривайте это как критически важную функцию, которая поддерживает устойчивость вашего бизнеса и благополучие сотрудников. Правильный провайдер одновременно выступает и оператором, и защитным контуром, помогая бизнесу соблюдать требования, работать эффективнее и быть готовым к росту.
- Проверить данные сотрудников и подготовить документы по расчёту заработной платы
- Убедиться, что отражены все компоненты заработной платы и удержания
- Сформировать и проверить SIF (платёжное поручение) в формате, совместимом с WPS
- Проверить требование по переводу заработной платы > 80%
- Подать SIF через банки или обменные пункты, одобренные Central Bank of the UAE
- Подтвердить своевременную подачу, успешный перевод зарплаты и сохранить payroll-записи для аудита
Есть вопросы? Запишитесь на консультацию, оставив здесь свой номер. Наши эксперты сразу перезвонят, чтобы ответить на ваши вопросы.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Что означает WPS в расчёте заработной платы в ОАЭ?
WPS — это система защиты заработной платы (WPS), электронная система переводов, которая обеспечивает своевременную и полную выплату заработной платы сотрудникам компаниями частного сектора.
Как сотруднику проверить, была ли его зарплата выплачена через WPS?
Проверьте банковский счёт или зарплатную карту: поступили ли деньги. Это во многом зависит от реквизитов, которые вы предоставили своей компании при оформлении.
Также можно посмотреть свой расчётный лист или записи по расчёту заработной платы либо просто уточнить подтверждение у работодателя или в HR.
Должны ли компании в Free Zone в Дубае соблюдать WPS?
Если компания в Free Zone зарегистрирована в MOHRE (Ministry of Human Resources and Emiratisation), то WPS применяется. Примеры Free Zones, где требуется выплата через WPS: DMCC (Dubai Multi Commodities Centre), Jafza (Jebel Ali Free Zone).
При этом многие Free Zones в Дубае (например, DIFC, ADGM и другие с независимыми регуляторами) работают вне юрисдикции MOHRE.
Даже если WPS не является обязательным, некоторые Free Zones могут рекомендовать или разрешать WPS для стандартизации и целей аудита.
Можно ли выплачивать зарплату через exchange house вместо банковского счёта?
Да, exchange houses, признанные Central Bank of the UAE, принимаются как альтернативный платёжный канал вместо банковских счетов.
Что должен сделать работодатель, если банк/агент WPS отклонил SIF?
Отклонение SIF означает, что распоряжение на выплату зарплаты не было обработано через WPS, поэтому нужно действовать сразу, чтобы избежать задержек и штрафов.
Сначала проверьте сообщение об ошибке и посмотрите, указана ли причина отклонения. Затем можно проверить и исправить данные по расчёту заработной платы и заново сформировать SIF для повторной отправки. Используйте внутренние проверки и заранее сверьтесь с нашим чек-листом.
Какие документы обычно требуются, чтобы подключить WPS для новой компании?
Для подключения WPS нужны подтверждённые регистрационные данные компании (включая данные об уполномоченных лицах, имеющих право подписи, и другие лицензии), интеграция с банком, а также корректные документы по сотрудникам и расчёту заработной платы.
Чтобы узнать больше о том, как зарегистрироваться в WPS, прочитайте нашу статью здесь.
